新乡市凤泉区审计局审计结果公告

新乡市凤泉区审计局审计结果公告

　　2022年第4号

　　2021年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计发现问题整改结果

　　2022年10月28日，受区政府委托，区审计局局长高轶同志向区人大常委会第十届三次会议作《关于2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》。现将有关整改结果公告如下：

　　一、审计整改工作的部署推进情况

　　区人大常委会8月25日审议区政府2021年度财政预算执行和其他财政收支审计报告，会议针对审计工作报告提出了“健全长效机制，堵塞制度漏洞，提升审计整改的质量和效果”的审议意见。区政府高度重视审计查出问题的整改落实工作，要求相关部门按照人大常委会审议意见认真做好整改，并建立相应整改台账，对整改情况实施动态监控，积极督促落实整改，取得较好整改成效。

　　(一) 各部门认真落实整改主体责任。大部分单位采取有效措施，积极部署推进审计整改工作，对于能够立行立改的问题，立即进行整改;对于需要后续逐步整改的问题，制定了具体整改措施;对于需要完善体制机制的问题，出台和完善了有关制度。

　　(二) 审计机关切实落实跟踪督促责任。区审计局认真落实人大常委会审议意见，按照区政府的部署安排，将整改放在更加重要的位置，配置专岗专人，系统地梳理审计查出问题，建立了整改台账，对照台账主动跟进各相关部门的整改情况，全力推动审计查出问题的整改落实。

　　(三)标本兼治深化审计成果运用。各部门对审计反映的典型性、普遍性问题，认真分析原因，及时完善和修订制度规定，建立健全长效管理机制，力求从根本上遏制同类问题的发生，切实起到了“审计一点、整改一片、规范一面”的整改效果。

　　二、审计查出突出问题的整改情况

　　截至10月20日，审计工作报告反映的35项问题，已完成整改31项，未整改4项，整改率达到88.6%。促进整改落实有关问题资金9.8亿元，其中调账处理495万元，促进增收节支175万元，其他整改落实金额9.7亿元;被审计单位建立健全规章制度7项;区审计局针对审计发现的重要问题撰写审计要情、专报7篇，均得到主要领导批示。

　　(一)区本级预算执行审计整改情况

　　审计反映问题11项，已完成整改8项，3个问题正在整改中。

　　(1)关于“股权投资核算不规范”问题。区财政局审计期间已将拨付国有公司的2150万元资本金补记股权投资。

　　(2)关于“一般债券资金支付率低”问题。区财政局积极与项目单位沟通，根据项目进度，已于2022年6月、7月支付大块镇雨污水排放改造工程一期项目款共计2613万元，截至2022年9月底支付率由审计时的17.55%提高到44.55%。

　　(3)关于“未足额编制预备费预算”问题。区财政局在2022年编制预算时，足额预留出650万元预备费，已整改到位。

　　(4)关于“对转移支付资金的执行管理不到位”问题。区财政局依托预算管理一体化平台和指标系统，继续推进项目库建设，逐步规范我区转移支付资金分配使用情况。

　　(5)关于“财政专户会计基础工作不规范”问题。区财政局已将43万元汇入国库，该问题已整改到位。

　　(二)部门预算执行审计整改情况

　　共安排了区城管局、区发改委两个单位的部门预算执行审计，审计发现主要问题8项，已整改7项，1项正在整改中。审计中发现两个部门均存在的决算数与账面数不一致、财务管理不规范等问题，均已整改落实。通过审计，促使区城管局建立了建筑垃圾、广告设置、合同管理三个方面的规章制度。

　　(三)劳务派遣人员绩效管理审计整改情况

　　审计发现问题4项，已全部整改到位。针对“劳务派遣人员一村一警日常管理不到位、考核机制不健全”的问题，公安分局制定了劳务派遣人员管理考核制度;针对“劳务派遣人员长期病假期间仍正常发放工资及保险”的问题，相关部门均制定了病事假管理制度，加强劳务派遣人员的管理。

　　(四)南水北引补源服务站2022年4月30日资产、负债、净资产审计整改情况

　　审计发现问题4项，已全部整改到位。针对“银行存款透支”、“ 收入入账不及时”的问题，南水北引补源服务站已调账处理495万元;针对“部分资产未利用、未办理资产核销或移交手续”的问题，已将8.45万元资产办理核销或移交手续。

　　(五)统一组织重点专项审计整改情况

　　1.灾后恢复重建跟踪审计整改情况

　　审计发现问题6项，已全部整改到位。针对“未足额配套区道路、广场、游园修复项目资金”的问题，区财政已及时配套到位并完成支付;针对“未及时分配上级下达农业相关资金”的问题，区农业农村局已经印发资金分配通知;针对“超范围使用财力性补助资金”的问题，区财政局已将该资金重新进行分配，用于灾后重建项目建设;针对“公路项目沥青旧料未回收利用”的问题，三乡镇及及区公路事业发展中心已减少相关费用支出130万元。

　　2.惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用专项审计整改情况

　　审计发现问题2项，已全部整改到位。针对“农房抗震改造补贴资金发放不及时”、“义务教育家庭经济困难学生补助资金、淘汰国三及以下排放标准营运柴油货车补助资金2项补贴资金结余较大”的问题，区财政及相关责任部门已促进落实有关问题资金852万元。

　　三、部分问题未完成整改的原因及下一步工作措施

　　部分问题未得到全面纠正主要有以下三方面的情况：一是属于历史遗留问题，由于时间跨度大，涉及对象多，需要逐笔核实账款具体情况。二是涉及多个部门，需制定具体可行的实施方案及协调配合机制，需各部门协调配合开展工作。三是受财政状况制约，需根据财政发展状况逐步实现整改，短期内难以一步到位。

　　下一步，区审计局将继续认真落实人大常委会审议意见，督促相关部门将问题整改落到到底。一是继续加大对整改工作的跟踪督促力度。对尚未完成整改的问题进行再梳理、再分析，确保整改到位。二是继续推进审计整改结果公开。促进审计监督、舆论监督与社会监督有效结合，提升整改效果。三是强化源头治理。在实施审计和督促整改过程中，加大对各部门内部控制工作的指导，力促建立健全规范高效的内部管理制度，防范问题再度发生。